Cashflow

I giroconti fra i tuoi conti si annullano con tutti i conti scelti; i movimenti nascosti dalle analisi restano nel saldo, perché i soldi sono passati dal conto.

Una spesa che arriva con la fattura elettronica, come l'affitto pagato a una società, il canone di un leasing o un abbonamento, non va fra le ricorrenze: la sua scadenza nasce da sola quando arriva la fattura. Con anche la ricorrenza la conteresti due volte, e la scadenza della ricorrenza resterebbe aperta.

Il budget è di cassa, IVA compresa, e si confronta con i movimenti avvenuti sui conti che contano nel saldo; anche “Proponi budget” guarda solo quelli, non i conti nascosti, scollegati, in un'altra valuta o con “Ignora saldo”. La Mappa dei costi invece conta per competenza (capitolo 11). Nella previsione il budget di un mese conta solo per la parte che i movimenti del mese, le scadenze e le previsioni della stessa categoria non coprono: una fattura da pagare nella categoria del budget non si somma al budget, una scadenza senza categoria sì. Una categoria oltre il budget compare anche fra i temi di “Da fare” (sezione 2.1).

Le righe “stima” le calcola Contifex dalle fatture e dai Dati per le imposte e cambiano col tempo; spariscono quando il commercialista pubblica la scadenza vera (sezione 9.8). Se le stime non si leggono, il riquadro lo dice e conta solo le scadenze pubblicate. L'IVA delle fatture emesse con l'IVA per cassa non è nelle stime: il riquadro dice quanta ne resta fuori. Il riquadro conta le stime anche se le hai tolte dalla previsione (sezione 16.3): è il riquadro delle imposte.

Il segnale dei fornitori scaduti Contifex lo calcola dalle fatture ricevute: una fattura pagata ma non abbinata al suo movimento conta come scaduta. Un mese da venire con le uscite previste sotto la metà di un mese tipico è segnalato, perché mancano stipendi, affitti o rate: il mese tipico è la media delle uscite degli ultimi mesi pieni, fino a dodici, sui conti che contano nel saldo, e servono almeno tre mesi pieni di movimenti. Allo stesso modo, la previsione conta come incassi solo le fatture già emesse: le vendite che farai nei prossimi mesi non ci sono ancora. Per questo, dal primo mese pieno con le entrate previste sotto la metà di un mese tipico (la media delle entrate degli ultimi mesi pieni, con le stesse regole), il giudizio non si dà: si ferma alla fine del mese prima, e la pagina lo dice. Se metti le entrate attese nel budget o fra le previsioni, il giudizio guarda più avanti. Un campo lasciato vuoto resta “Da inserire”, zero vuol dire zero. La pagina è uno strumento per guardare i conti in tempo; gli assetti dell'azienda e le valutazioni restano agli amministratori e al commercialista.